שני יהלומנים נעצרו בחשד להעלמת מס

חוקרי מס הכנסה: היהלומנים - אשר רוזנבאום ואילן סמואל - הקימו חברה פיקטיבית לצורך קבלת פטור מתשלום מס הכנסה בהיקף מיליוני שקלים

שני יהלומנים - אשר רוזנבאום (47) ואילן סמואל (50) - נעצרו אתמול (ג') בחשד להעלמת הכנסות במיליוני שקלים. זאת, במסגרת החקירה המתנהלת בפרשת "יהלומים לנצח", שמטופלת באגף החקירות של מס ההכנסה. הם שוחררו בערבות עצמית וערבות צד ג' על סך מיליון שקלים. 

 

היהלומנים חשודים הקימו חברה פיקטיבית שקיבלה מהמדינה פטור ממס למשך עשר שנים, וכך הצליחו השניים להתחמק מתשלום מס על עסקיהם בהיקף של מיליוני שקלים.

    

החשדות נגד השניים התעוררו בעקבות ביקורת שגרתית של פקיד שומה גוש דן. שני החשודים פעלו בשיתוף עם חברת דיטיק, חברה זרה הרשומה באיי הבתולה, אשר קיבלה אישור של מרכז ההשקעות לפטור ממס למשך 10 שנים משנת 1994. לצורך קבלת אישור מרכז ההשקעות והפטור ממס, על החברה היה לעמוד במספר דרישות, בהן אישור מרכז ההשקעות לשינוי בבעלות, התחייבות להעסקת 25 עובדים, ניהול פנקסי חשבונות ופעילות במשך 7 שנים.

 

בשנת 1994, בה הוקמה החברה, דווח על מחזור מכירות של 9 מיליון דולר, למרות שבפועל החברה לא החלה בפעילות יצרנית, לא הספיקה להכשיר את עובדיה ולא סיימה את השקעותיה כמתחייב מכתב האישור. על פי החשד, היהלומנים הסבו הכנסות לחברה ס.ר.ד מחברת סמואל-רוזנבאום 1992, על מנת להתחמק מתשלום מס.

 

מבדיקה שנערך התברר כי בחברה היתה תחלופה גבוהה של עובדים, העובדים לא היו מקצועיים, משכורתם לא נקבעה על פי תפוקתם ועוד התברר כי בתקופות מסויימות הלכו העובדים הביתה בשעות מוקדמות או העבירו את הזמן במשחקים כי לא היתה עבודה. על פי החשד, היו מקרים שיהלומים שהגיעו לחברה יצאה ממנה ללא שעובדו.

 

החשד שהתעורר היה שחברת ס.ר.ד הוקמה רק לצורך קבלת הפטור ממס במסלול החלופי, ללא שהיתה שום כוונה להפעיל אותה והחברה בעצם לא עמדה בתנאי כתב האישור לאורך תקופת פעילותה.

 

חוקרי מס הכנסה מצאו בספרי החברה חשבוניות כוזבות של רכישת יהלומים בשווי כ-1.3 מיליון דולר. שני החשודים שנעצרו הנם גם בעלי מניות בחברת סמואל-רוזנבאום, שהפסיקה את פעילותה בשנת 99'. במאזן החברה הופיע מלאי של 4 מיליון דולר שנמכר בשנת 2000 ולא דווח על כך לפקיד השומה.

 

עוד התברר כי חברה אחרת שבבעלות החשודים העבירה למעלה ממיליון דולר לחשבון הבנק של חברת סמואל רוזנבאום 1992 בע"מ, וגם על סכום כסף זה לא דווח לרשויות המס.

 

אתמול נפתחה חקירה גלויה נגד שני החשודים, נערכו חיפושים בבתיהם ובמשרדיהם בבורסה ליהלומים ברמת גן. בחיפוש נתפסו מחשבים ועשרות קרטונים המכילים מסמכי הנהלת חשבונות. בחיפוש בביתו של רוזנבאום נתפסו חשבוניות כוזבות שלא נמצאו בספרי החברות ולא הוצגו לרואה החשבון של החברה ואף לא הוצגו לפקיד השומה. החוקרים חושדים כי חשבוניות אלה הוכנו על ידי שני החשודים כדי להציגם בעתיד לצורך הגנתם וטענותיהם מול פקיד השומה. כמו כן החותמות בהן שנחתמו אותן חשבוניות היו מזוייפות.

 

דוד אפרים, חוקר במחלקת החקירות של מס הכנסה, גבה עדות ממנהל העבודה בחברת ס.ר.ד, שאמר כי הוצגו בפניו תעודות משלוח שאינן חתומות וכי אכן היקף הפעילות בחברה היה מצומצם ולעיתים אף תקופות ארוכות היו ללא פעילות בכלל.

 

אפרים טען היום בבית המשפט כי עדות זו תומכת בחשד כי החברה ס.ר.ד הוקמה לצורך התחמקות מתשלום מס הכנסה.

חוקרי מס הכנסה ביקשו לשחרר את שני החשודים בערבות אישית על סך חצי מיליון שקל, ערבות בנקאית על סך מאה אלף שקל וערבות צד ג' על סך חצי מיליון שקל. כמו כן מבקשים שלטונות מס הכנסה להוציא צו עיכוב יציאה מהארץ נגד החשודים.