בהרצאה ביקשה שם טוב לחלוק מידע חשוב לגבי צוואות, תכנון מס וניהול עיזבונות לאנשים, שחייהם מפוצלים בין ארה"ב וישראל ושלגביהם ישנה חשיבות מרובה לתכנון מקדים. היא הבהירה כי המונח "תכנון עיזבון" איננו שמור לעשירים בלבד: כתיבת צוואה מומלצת במיוחד לזוגות נשואים, הורים לילדים קטינים, אזרחי ארה"ב הנשואים למי שאינם אזרחים ובאופן כללי כל מי שאינו רוצה שהחוק היבש יחליט מה קורה לעזבונו לאחר מותו, והדבר חשוב במיוחד עבור זוגות חד-מיניים, שכן לא כל מדינה מכירה בחוקיות הזוגיות הזו.

רבים בקהל, שהיה מורכב ברובו מהורים לילדים קטינים, התעניינו בשאלת חזקת הילדים, במקרה של טרגדיה בה שני ההורים הולכים לעולמם בעוד יתרת המשפחה המורחבת נמצאת בישראל. זהו בדיוק אחד המקרים, הסבירה עו"ד שם טוב, מדוע חשוב להכין צוואה מבעוד מועד במשפחות מסוג זה. החוק מכתיב את החלת עיקרון "טובת הילד" במקרים כאלה, ובתי המשפט המקומיים לא בהכרח יסכימו כי טובת הילד שאיבד את הוריו היא מעבר לארץ אחרת כמו ישראל. בית המשפט לא יצטרך להכריע כשצוואה מפורשת מבהירה מה רצון ההורים במקרים שכאלה.

צוואה ערוכה היטב תיקח בחשבון גם את העתיד הפיננסי של קטינים המאבדים את הוריהם. בעוד החוק מעביר ירושות פיננסיות לידי היורשים ברגע שהם מגיעים לגיל 18, מומלץ להכין צוואה המגינה על הילדים מפני אחריות כלכלית שלה הם עדיין לא מוכנים וממנה בוגר אחראי שינהל את נכסי העזבון עבור היורשים הצעירים עד שיגיעו לגיל של בשלות פיננסית בה יוכלו לעשות שימוש בוגר ושקול בירושתם.

שאלת הירושה הובילה לשאלת מסי עזבון, שגם היא מאוד רלבנטית למהגרים ולאנשים החולקים את חייהם בשתי ארצות. אזרחי ארה"ב יכולים להיות פטורים מתשלום מס על ירושה עד לסכום של 5 מיליון דולר. לעומת זאת, תושבים שאינם אזרחי ארה"ב יכולים להידרש לשלם מס על ירושה החל מ-60,000 דולר. תכנון נכון במקרה כזה יכול לחסוך עשרות אלפי דולרים בתשלום מיסי עיזבון. בנוסף, הבהירה שם טוב, תכנון מראש בנושאי עזבון עבור אלו שחייהם מתקיימים ביותר ממדינה אחת, יכולה למנוע תשלומי מס ושלל סיבוכים אחרים בשתי מדינות שונות.

נושא חשוב אחר שעמד על הפרק בשיחה ביום חמישי היה המעמד החדש של בנק לאומי לישראל, לו "זכה" הבנק לאחר שהודה כי עזר ללקוחותים שהם אזרחי ארה"ב להעלים מס מרשויות המס האמריקאים. ההודאה הזו, בעקבות חקירת ארוכה של שלטונות המס האמריקאים, היא בעלת משמעות רבה לישראלים המחזיקים כספים בבנק לאומי. כל אזרח או תושב ארה"ב מחויב על פי חוק לדווח לשלטונות המס על חשבונות בנק המוחזקים מחוץ לארה"ב. שלטונות המס הציעו בעבר תוכנית של גילוי מרצון של חשבונות זרים באופן שיתן לבעלי החשבונות חסינות פלילית מפני כל מעשה שיכול להיחשב כעבירת מס הקשורה בנכסים שמחוץ לארה"ב, אך יחייב תשלום קנס של 27.5% מהסך הגבוה ביותר של החשבונות הזרים. בחודש יוני האחרון הוסיפו שלטונות המס סייג לתוכנית זו, ובו נקבו בשמותיהם של מספר מוסדות פיננסים מועדים, שכל מי שמחזיק בהם חשבונות זרים שעד כה לא דווחו, יחוויב לשלם קנס כמעט כפול, העומד על 50% מסך החשבונות. בנק לאומי לישראל, על כל שלוחותיו הבינלאומיות, נמצא ברשימת המוסדות הללו. משמעות השינוי הזה, הבהירה עורך דין שם טוב, היא גדולה במיוחד עבור ישראלים תושבי ארה"ב שלהם חשבונות בבנק לאומי עליהם לא דיווחו עד כה לשלטונות המס.