קרן השתלמות: מי רשאי לחסוך?
לקרנות ההשתלמות יתרונות גדולים והיא מהווה למעשה את החיסכון היחיד לטווח בינוני הפטור ממס. האם הן גם חלק מהחיסכון הפנסיוני שלנו?
בשיתוף Wobi
קרן השתלמות היא למעשה קופת גמל - קופת חיסכון המשמשת גם לטווח בינוני, בניגוד לחיסכון הפנסיוני, כגון קרן פנסיה ששמש את החוסכים לגיל הפרישה בלבד.
"לא ידענו כמה דמי ניהול אנו יכולים לחסוך"
איך הטלטלות בבורסה משפיעות על הפנסיה שלכם?
דו"ח הפנסיה שלנו: מה חשוב לדעת?
מאיזון ועד תשואה: מילון מונחים לפנסיה
החיסכון הנצבר בקרן ההשתלמות פטור מתשלום מס. ולמעשה מדובר בחיסכון היחיד שיכול להתאים גם לטווח בינוני שפטור ממס. במקור תפקיד הקרן היה לשמש למימון השתלמות של עובדים, אולם בפועל היא הפכה כמקור כספי לכל דבר.
מי זכאי להפקיד בקרן השתלמות? בניגוד לחיסכון הפנסיוני ממנו יכול ליהנות (בהטבות מס) כל עובד בישראל, לקרן ההשתלמות רשאים להצטרף שכירים שלגביהם חל הסדר מיוחד או שהמעביד הסכים לאפשר להם חיסכון בקרן (אם לא חלה עליו חובה כזו).
(צילום: shutterstock)
כמו כן רשאים להפקיד גם עצמאיים. במקרה של שכיר, ההפקדה נעשית במקביל להפקדת המעביד, כאשר לרוב מקובל שהמעביד מפקיד 7.5% מהשכר והעובד 2.5% . ההפקדה פטורה ממס, עד לגובה שכר של 15,712 שקל לחודש לשכיר, או 255,000 שקל לשנה לעצמאי.
מתי ניתן למשוך את הכסף? בעיקרון משיכת כספים לצורך השתלמות יכולה להיעשות כבר מתום 3 שנים ממועד ההפקדה הראשונה לקרן. לאחר 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה, ניתן להשתמש בכספים לכל מטרה.
אם העובד כבר הגיע לגיל הפרישה , ניתן להשתמש בכסף לכל מטרה כבר בתום 3 שנים.
מה דמי הניהול הנגבים בקרן ההשתלמות? על פי החוק ניתן לגבות דמי ניהול של עד 2% מקרן ההשתלמות, אולם בפועל דמי הניהול נמוכים יותר בממוצע. ועל פי מחשבון האוצר הם עומדים נכון לתחילת 2015 על כ- 0.8% בשנה בממוצע.
קיימים מגוון מסלולי השקעה בקרנות ההשתלמות חלקן בחשיפה גבוהה יותר למניות וברמות סיכון גבוהות, שבהתאם גם קיים בהם פוטנציאל לתשואה גבוהה, לעומתן קיימות קרנות המשקיעות במסלולים סולידיים יותר.
נכון לתחילת שנת 2015 נוהלו בקרנות ההשתלמות יותר מ-160 מיליארד שקל במסלולי ההשקעה השונים. יש לציין כי המציאות בה מתאפשר רק לחלק מציבור העובדים בישראל לחסוך בקרן השתלמות בעוד לחלק אחר מהציבור הדבר אינו אפשרי - מעוררת תרעומת רבה ולא פעם נשמעת ביקורת הקוראת להפסיק את הטבות המס הניתנות לקרנות ההשתלמות בחוסר שוויון, הטבות המסתכמות בכ-4 מיליארד שקל בשנה.
אז האם קרן ההשתלמות היא חלק מהחיסכון הפנסיוני או שהיא קופה לטווח ביניים? רבים מהחוסכים בקרנות ההשתלמות מייעדים את הכסף הנצבר לכיסוי הוצאות המזדמנות במהלך החיים כגון רכישת רכב, שיפוץ דירה, עזרה לילדים ועוד.
ואולם במציאות הנוכחית בה תוחלת החיים עולה וסכומי החיסכון מתכווצים, לרובנו יחסר לא מעט כסף בעת הפרישה כדי לשמור על רמת החיים אליה הורגלנו במרוצת השנים. במציאות זו, כל חיסכון שנצבר לזכותנו הוא קריטי לעתיד הכלכלי שלנו ומן הראוי לייעד אותו להגדלת הקצבה שתהיה לנו בעת הפרישה. לכן מומלץ שלא לצרוך ולא "לבזבז" את כספי קרן ההשתלמות, אלא להמשיך ולחסוך כדי לחזק את היכולת הכלכלית לאחר גיל הפרישה
אילוסטרציה
צילום: Shutterstock
מומלצים
