מס חדש על הפנסיה? זו אחת ההמלצות של ועדת הארביטראז', שהוקמה במשרד האוצר לפני כשנתיים וחצי, וצפויה לפרסם מחר את המלצותיה הרשמיות. כיום' חוקי המס מאפשרים לחוסכים מגיל 60 ומעלה לבחור בין משיכה קצבתית הפטורה ממס לכל החיים, לבין משיכה הונית (סכום חד-פעמי) בתשלום מס מופחת של 15% על הרווחים.
אולם, נראה שבאוצר מתכוונים לבטל את ההטבה הזו לפנסיונרים. על פי ההמלצה של ועדת הארביטראז' יצומצם הפטור הגורף ממס רווחי הון הקיים כיום בקופות גמל למי שבוחר למשוך את הכסף כקצבה לאחר גיל 60, זאת במטרה לצמצם את פערי המס בין אפיקי ההשקעה השונים. המשמעות: פנסיונרים שנהנו עד היום מקצבה ללא תשלום מס, ייאלצו להפריד חלק מהקצבה למדינה.
השוואת תנאי המס
המלצה נוספת של הוועדה, ששר האוצר בצלאל סמוטריץ' צפוי להכריז על אימוצה כבר השבוע, היא השוואת תנאי המס והניהול בין כל מכשירי ההשקעה השונים ויצירת מס אחיד בשיעור של 25% על רווחי ההון. כיום, לכל מכשיר חיסכון קיימים כללי מיסוי נפרדים המקשים על השוואה ותחרות. שיעור המס של 25% על הרווח הריאלי, הנהוג כיום ברוב אפיקי החיסכון לטווח קצר ובינוני (כמו קרנות נאמנות ופוליסות חיסכון), יהפוך לאחיד ומחייב לרוחב כל השוק.
כדי לפשט את המעקב עבור האזרח, הוועדה מציעה להקים לראשונה "חשבון השקעה" מרכזי שיאגד תחת קורת גג אחת את כל הפוליסות, קופות הגמל והקרנות של החוסך. החשבון יאפשר למשקיעים לנייד כספים ולעבור באופן חופשי בין מסלולים ובין חברות מנהלות מבלי שהדבר ייחשב כאירוע מס (עד תקרת סכום שתיקבע בחוק).
מהלך זה צפוי למנוע "קנסות מיסוי" בעת הניוד ולחזק באופן ניכר את התחרות מול הבנקים ובתי ההשקעות.
עיקרון בולט נוסף בדוח הוא העלאת תקרת סכום ההשקעה השנתי בקופת גמל להשקעה, העומדת כיום על כ-83 אלף שקל בשנה, לסכום גבוה בהרבה שייקבע סופית בהליכי החקיקה.
בראש הוועדה, שכללה נציגים מהאוצר, רשות המסים, הרשות לניירות ערך ורשות שוק ההון, עמדו בזה אחר זה מנכ"לי משרד האוצר לשעבר שלומי הייזלר ואילן רום.
