הפרקליטות הגישה לבית המשפט המחוזי בירושלים כתב אישום נגד תושב העיר אבי לוי ובת זוגו ונגד חברות שהיו בשליטתו בגין עבירות מע"מ, מס הכנסה וכן עבירות של הלבנת הון. לפי האישום, לוי פעל במרמה בכוונה להתחמק ממס הכנסה בהיקף כולל של מאות מיליוני שקלים, על ידי הימנעותו מהגשת דוחות שנתיים. כמו כן, בין השנים 2022-2017 השתתף הנאשם במיזם עברייני, שמטרתו הפקת רווח כספי, באמצעות הנפקה והפצה של חשבוניות כוזבות בהיקפים של מאות מיליוני שקלים.