"רק כשהגעתי לגיל הפרישה נזכרתי לבדוק כמה אני משלמת בכל חודש, ולאן, ומה אפשר קצת לקצץ. היה לי ברור שהירידה בהכנסות מחייבת היערכות כלכלית מחודשת", מספרת ר', שפרשה לפני כחצי שנה לגמלאות לאחר שעבדה במשך כ-20 במשרד ממשלתי. "גיליתי שאני משלמת ביטוח חיים בשני מקומות, בגלל משכנתא שעדיין יש לי. גם בבנק וגם אצל סוכן הביטוח שלי"
"בעיקרון, זרקתי לאורך כמה שנים בממוצע 800 שקל בכל חודש לפח. אני לוקחת אחריות על עצמי, אני הייתי צריכה לבדוק מזמן, אבל החלטתי ליידע את החברות והחברים שלי שבגילי וביקשתי מהם שיבדקו על מה הם משלמים מדי חודש, מה מצדיק את המשך התשלומים ומהן האפשרויות העומדות לרשותנו כאזרחים ותיקים, לאחר עשרות שנים של עבודה ותשלומי מיסים כחוק".
ר', מסתבר, אינה היחידה שאיבדה סכומי עתק בגלל שלא בדקה על מה היא משלמת בזמן. בסופו של דבר, האחריות על כספיה, היא שלה. מהמקרה שלה חשוב להבין שכל מי שמתכונן לפרוש לגמלאות, צריך לבדוק כמה נושאים משמעותיים, הקשורים להחלטה הזו. רק לאחר בדיקה אפשר להבין מה האפשרויות הטובות ביותר כדי להמשיך לחיות בכבוד כלכלי ונפשי. הנה חלק מהנושאים שחשוב לבדוק.
קצבת אזרח ותיק (קצבת זקנה)
אחד המושגים החשובים ביותר, אם לא החשוב ביותר, שיש לבדוק ולדעת לקראת גיל הפרישה. זו קצבה שנועדה להבטיח הכנסה חודשית קבועה לעת זקנה. מה שחשוב לדעת, שהקצבה משולמת מגיל הפרישה בהתאם לגובה ההכנסות של המבוטח, או מגיל הזכאות לקצבת אזרח ותיק (גיל 70), ללא תלות בגובה ההכנסות. לקצבה זכאי תושב ישראל שנולד בישראל או שעלה אליה לראשונה לפני הגיל הקבוע בחוק (62 לגברים או גיל הפרישה לנשים), והוא עונה על תנאי הזכאות.
משה פןצילום: עצמי"הכי חשוב לזכור, שכדי לקבל קצבת אזרח ותיק חייבים להגיש בקשה אקטיבית. לא הגשת, לא קיבלת", מסביר משה פן, רואה חשבון ומשפטן, שותף בפירמת רו"ח 'ספורטה, פן, חן'. "הבעיה הגדולה היא הרטרואקטיביות. לפי חוקי ביטוח לאומי, לא משנה מתי תיזכרו שלא הגשתם את טופס הבקשה, הקצבה תשולם לעולם רטרואקטיבית רק שנה אחת.
"לא מזמן הגיעה אלינו אישה כבת 80, שסיפרה שהיא לא ידעה שעליה להגיש טופס. עולה חדשה שלא ממש הייתה בקיאה בחוקים. הגשנו עבורה את הבקשה, והחזירו לה רק שנה אחורה. מעל עשר שנים של קצבת אזרח ותיק הלכו לה לאיבוד. אפשר להגיש את הבקשה לבד או מישהו מטעמך יכול להגיש, מקוון או ידני, באחד הסניפים של ביטוח לאומי, אבל להגיש בזמן. עם זאת", מסייג פן. "עד גיל 70 יש מבחן הכנסה. לא לכל אחד שמגיע לגיל פרישה מגיעה קצבת זיקנה. היא מגיעה רק למי שלא עובר את ה-10 אלף שקל ברוטו לחודש. מעל לסכום הזה, ביטוח לאומי מתחיל לקזז. יותר מ-14 אלף שקל ברוטו של הכנסות, לא מקבלים קצבה. מגיל 70, מקבלים את הקצבה בלי קשר לגודל ההכנסה".
האם תמליץ להוריד במשרה כדי לא לחצות את ה-10 אלף שקל ולקבל את קצבת הזיקנה?
"אמליץ לבדוק את הנושא אצל רו"ח או יועץ פנסיוני. כל מקרה לגופו. צריך לזכור שדמי הביטוח הלאומי מופחתים עד כמעט לחלוטין בגיל 70, למעט רכיב קטן של מס בריאות. בהתחשב בתוחלת החיים העולה הרבה פעמים המשמעות של להמשיך לעבוד היא תוספת שכר גבוהה בגלל שאין תשלום לביטוח לאומי. אחרי גיל 70, לצד הקצבה זו תמונה אחרת".
לזכור לקבע זכויות בזמן
"הגשת טופס 161ד' מאפשר למקבלי קצבה שהגיעו ל"גיל הזכאות" להגיש בקשה לקביעת אופן קבלת הפטור ממס על הקצבה המזכה או על היוון קצבה. כלומר, הודעה של האדם הפורש, איך לנצל את הטבת המס הזו שמגיעה לו כפורש. יש לזה נוסחאות, וכל מקרה לגופו, וצריך להתייעץ עם רו"ח או יועץ פנסיוני שיעשו לו את התחשיב.
אם לא מגישים למס הכנסה אקטיבית את הבקשה לקיבוע זכויות, לא מקבלים הטבות מס שמגיעות כפנסיונר. במקרה זה, הבקשה יכולה לאפשר את קיבוע הזכויות רטרואקטיבית עד לשש שנים", אומר פן.
פנסיה
(צילום: שאטרסטוק)
דמי ניהול חיסכון פנסיוני: להפחית כמה שאפשר
חיסכון פנסיוני הוא אחד הנכסים המשמעותיים ביותר של המשפחה בישראל, אך פוטנציאל הצמיחה שלו תלוי באופן ישיר בעלויות הניהול המשולמות לאורך השנים. הבנה מעמיקה של דמי ניהול בקרן פנסיה מאפשרת לחוסכים לשמור על נתח גדול יותר מהרווחים ולהבטיח רמת חיים גבוהה יותר לאחר הפרישה. איפה שלא יהיה החיסכון הפנסיוני, יש לבדוק את סכום דמי הניהול. יש מנוע לאיתור חסכונות פנסיוניים, ולפעול על פי ההנחיות שבאתר, שם מקבלים תשובות, הבנת מבנה העלויות בחיסכון הפנסיוני ודרכים מעשיות להגדלת הקצבה העתידית באמצעות הפחתת עמלות הניהול.
ביטוח חיים: אפשר להמשיך לחיות בלי
בעצם הגדרתו, ביטוח חיים נועד לשמור על רמת החיים של משפחת הפורש, ולא עליו. הוא מסייע בעת פטירה, אובדן כושר אבודה ונכות, של הפורש. לא הרבה יודעים, אבל ביטוחי חיים כוללים אובדן כושר, ולא מקבלים אובדן כושר לאחר גיל 67. כלומר, משלמים ואז אם חלילה נזקקים לו לאחר גיל 67, לא מקבלים שקל אחד. חשוב לבדוק את הביטוח, להתייעץ, ולאו דווקא לסמוך על סוכני הביטוח, אם עושים דרכם את הביטוח החיים.
"אפשר לדאוג לזה באמצעות צוואה ומוטב, אבל המחשבה היהודית לחסוך רק לילדים לא נכונה. סוכני ביטוח מייעצים להמשיך לשלם מאות שקלים בחודש עבור ביטוח חיים, שעובר לשארים. שכל אחד יבדוק אם שווה לו לעשות את זה", מסכם פן.
הטבות מס לפורשים: בדקו ונצלו מה שמגיע לכם
לכל אדם יש הטבות מס בפרישה מהמדינה שהוא יכול לנצל. למשל, פיצויים פטורים ממס או פנסיה פטורה ממס, או שילוב ביניהם. לא מעט ממשיכים לשלם מס על הפנסיה שלהם כשמגיע להם הפסקת התשלום. תיקון 190 לפקודת מס הכנסה אושר בשנת 2012 והוא מאפשר, בין היתר, משיכת כספים כסכום חד פעמי, בתשלום מס רווח הון מופחת בגובה 15% מהרווח הנומינלי במקום 25% מהרווח הריאלי, כפי שנהוג בהשקעות בני"ע, או משיכת הכספים כפנסיה חודשית הפטורה ממס לכל החיים, ללא תקרה. מומלץ לבדוק את חבילת ההטבות המיסויות לגיל הפרישה.
דמי אבטלה: עד גיל 67 בלבד
תקופת הזכאות לדמי אבטלה הוגדלה והיא ממשיכה בתנאי החוק עד גיל 67. לנשים וגברים. מי שתגיע לגיל 60, תקבל זכויות של מובטלת בגיל 67-60. זכויות לנשים בגילאי 60 עד 67, אבל רק אלו שנולדו מ-1.1.60 ואילך, גם הוגדלו. יש לבדוק באתר כל זכות ובביטוח לאומי. בגיל 67 לא מגיע דמי אבטלה. כלומר, אם אתם מתכוננים לפרוש בגיל 67, בדקו את האפשרות לפרוש בגיל 66, ואז גם תיהנו וגם תקבלו דמי אבטלה. יש להדגיש. עד גיל 70 גם לא מקבלים הפחתה בארנונה ובעוד מיסים, גם התשלום למס הכנסה לא משתנה. אין הנחות. השינוי היחיד הוא, כאמור, הפחתה משמעותית בתשלום לביטוח לאומי החל מגיל 70.
פרישה מדומה: לפרוש, להרוויח ולהמשיך לעבוד
יש הבדל בין פרישה מוקדמת לפרישה מדומה, שאומרת שאפשר לקבל את ההטבות על הפנסיה ובמקביל להמשיך לעבוד. מדובר בהחלטה של העובד להמשיך לעבוד במשרה מלאה או חלקית, תוך התחלת קבלת קצבת זקנה מהחיסכון הפנסיוני. בתנאים מסוימים ניתן לשלב גם קבלת קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי, תלוי ברמת השכר כשממשיכים לעבוד לאחר גיל הפרישה.
אבי גסנרצילום: שייר הילה"הפסקתי לעבוד במקום העבודה שלי, משרד החינוך, בגיל 50", מספרת ליאורה. "התהליך היה מתוכנן ובדוק ע"י יועץ מס שהמליץ לי מה למשוך ומה לא, ואיך לקבל קצבה. במקביל המשכתי לעבוד בחצי משרה. גם עבדתי ונהניתי, וגם מיציתי את הסכומים שמגיעים לי. חתמנו על חוזה חדש. מצד אחד המשכתי לעבוד כשכירה, מצד שני משכתי פנסיה חודשית". אבי גסנר, מומחה לתכנון פרישה פיננסי, מוסיף: "אני ממליץ לקחת את קצבת הזקנה כל עוד עומדים בתנאים, גם אם היא חלקית",
קרנות פנסיה וביטוחים: למשוך או לא למשוך?
בישראל קיימים כמה סוגים עיקריים של קרנות פנסיה, לכל אחת מהן מטרה שונה. הקרן הנפוצה ביותר היא קרן פנסיה מקיפה חדשה, בה מנוהל החיסכון הפנסיוני של רוב השכירים והעצמאים. לצידה קיימות קרנות פנסיה כלליות או משלימות, שמיועדות לרוב להפקדות מעבר לתקרת הקרן המקיפה או לצרכים פנסיוניים מתקדמים יותר. בנוסף קיימות קרנות פנסיה נבחרות, שמוכרות גם כקרנות ברירת מחדל, שנועדו לאפשר לעובדים להצטרף לקרנות בדמי ניהול נמוכים יחסית. ראשית, בתהליך של לפני הפרישה ולעיתים גם הרבה לפניו, בדקו איזו קרן יש לכם, מה היא מכסה לכם ומה מגיע לכם ממנה בשעת הצורך.
יש לזכור דבר אחד חשוב, שלא תמיד ידוע. כשאדם הולך לעולמו, חלילה, ומשאיר קרן פנסיה פעילה, מי שמקבל את הכסף שיש בה הם השארים, להלן הם בן או בת זוג עפ"י ההגדרות בתקנון הקרן, ילדים עד גיל 21, והורה שאינו עומד בזכות עצמו וכל פרנסתו הייתה על המנוח ביום שנפטר. בהיעדר שארים, הלך הכסף. "לא רציתי שהכסף יילך למדינה אז עשיתי הסכם ממון עם אחת מידידותיי", מספר אלעד, עובד באחד הבנקים. "אני גרוש, הילדים שלי גדולים, למה שהכסף יילך למדינה לאחר מותי? בשביל זה שילמתי. סיכמנו, ידידתי ואני, שמי שנפטר ראשון, הכסף יילך לזה שנשאר בחיים". יש לציין, שבקרן פנסיה מקיפה ומשלימה חדשה בהיעדר שארים, למול הקודם שהכסף הלך, יתרת הזכאות הולכת ליורשים עפ"י דין.
האם כדאי למשוך קצבה מקרן פנסיה או ביטוח לאומי? זו שאלה ששואלים אותי", אומר גסנר. "התשובה ברורה מבחינתי. כמובן להתייעץ עם ייעוץ פנסיוני, האם ומתי למשוך, אבל חשוב לזכור שהכל תלוי בתקרת השכר. קצבת הפרישה קשורה לתהליך קיבוע זכויות, ואם ממשיכים לעבוד ובאיזה שכר? אם את בת 67 ורוצה להמשיך לעבוד, אני ממליץ להוריד את היקף המשרה, ליהנות, וגם מקבלים קצבה. אני נגד דחייה בקבלת קצבה. כל חישוב מתמטי שעושים לאורך שנים, אם מוותרים על התשלום עד גיל 70, ממחיש שכדאי למשוך את הקצבה. יש מסלולים שונים של משיכה, לכן צריך להתייעץ, אבל בעיקרון, לכן אני נגד דחיית קבלת קצבה בכלל ובפרט כשהיא לא חייבת במס.
