ים מאיתנו בטוחים שברגע שחתמנו על צוואה "סגרנו את הפינה" והבטחנו שהרכוש שלנו יגיע לידיים הנכונות, אבל זה לא תמיד כך ולעיתים האנשים היקרים לכם עלולים להישאר מחוץ לתמונה.
תארו לעצמכם מצב שבו אדם הולך לעולמו ומוריש הכל לאשתו ולילדיו, אך בגלל טופס שנחתם לפני 20 שנה, שאותו לא זכר לעדכן, מאות אלפי שקלים מקרן ההשתלמות למשל עוברים דווקא לגרושתו, עימה לא היה בכלל בקשר שנים ארוכות. איך זה קורה? החוק בישראל עושה הפרדה מפתיעה: בעוד שהדירה והמכונית למשל שייכים לעיזבון (הרכוש המחולק לפי צוואה או על פי חוק במקרה שאין צוואה), כספים בקרן השתלמות, בביטוחים מסוימים ובקופות גמל מנוהלים לפי רשימת מוטבים.
במילים אחרות, למרות התחושה הרווחת כי צוואה מסדירה את חלוקת כלל הנכסים של הנפטר, במקרים רבים, דווקא המוטבים שנקבעו בפוליסות של הנפטר הם אלה שיקבעו את גורל הכסף גם אם הדבר עומד בסתירה לרצון שהובע בצוואה. מה ההבדל בין יורשים למוטבים ואיך ייתכן שאנשים שאינם חלק מהצוואה עשויים לקבל כספים? מוסף "ממון" גיבש מדריך משפטי בעניין באמצעות עו"ד דניאל פרידנברג, שותף מייסד במשרד הופמן & פרידנברג המתמחה בענייני משפחה וירושה.
מה אומר החוק?
חוק הירושה מגדיר כי הקביעה מה ייעשה ברכושו של אדם - העיזבון - לאחר פטירתו נעשית באמצעות צוואה בלבד, אולם סעיף 147 לחוק קובע כי זכויות וכספים המוחזקים במסגרות ביטוחיות כמו קופות גמל, קרנות פנסיה או השתלמות אינם שייכים לעיזבון, אלא אם הותנה כך בפירוש. המשמעות היא שזכויות וכספים שכאלה לא יחולקו ליורשים על פי דיני הירושה, אלא שהגוף המנהל יעביר אותם למי שבעל הכספים מינה אצלו כמוטבים.
עו"ד דניאל פרידנברג מציין כי מעצם טיבן, זכויות ביטוחיות שכאלה כמעט תמיד אינן נזילות ועל כן החוסכים נוטים שלא להעניק לכך את תשומת הלב הראויה וכך במקרים לא מעטים ניתן למצוא קרן פנסיה בת עשרות שנים שבה המוטבים הם אנשים שכבר אינם רלוונטיים עוד בחייו של הנפטר.
לאור זאת, פעולת עדכון המוטבים הונגשה בשנים האחרונות וברוב הגופים ניתן כיום לבצע זאת בצורה מקוונת ובפשטות רבה.
אם תקנון הקרן איננו מאפשר עדכון באמצעות צוואה, הוראת צוואה אשר מורישה את כספי הפנסיה או קרן ההשתלמות לאחד מהילדים לא רלוונטית כל עוד לא בוצע עדכון מתאים בכתב המוטבים.
איך ניתן לוודא שכספי הפנסיה והביטוח שלי יגיעו אחרי מותי למי שאני רוצה באמת?
"פשוט מאוד: להקפיד על עדכון המוטבים ישירות מול הגוף הפיננסי המנהל. רוב הגופים מאפשרים ביצוע עדכון מוטבים בצורה מקוונת, וכולם מאפשרים כיום להגדיר שהמוטבים יהיו היורשים על פי צו ירושה או צו קיום צוואה לכשזה יינתן".
מה ההבדל בין מוטבים לבין יורשים?
"מוטבים הם מי שמוגדרים אצל הגוף שמחזיק ומנהל את הכספים כמי שזכאים לקבל את הכספים שיישארו בקופה לאחר פטירתו של החוסך. יורשים, מאידך, הם אלה שמוזכרים בצו הרשמי, שמקבלים את העיזבון".
למי יש עדיפות - למוטבים שנקבעו בפוליסה או ליורשים לפי צוואה?
חוק הירושה קובע כי היורשים זכאים לקבל את רכושו של המנוח - העיזבון, אולם מגדיר בפירוש כי כספים מזכויות ביטוחיות אינם נכללים בתוך העיזבון ולכן, בהיעדר הוראה אחרת, אלה יעברו למוטבים דווקא.
כלומר, אם ראובן נפטר ובצוואה הותיר את רכושו לאשתו וילדיו, אולם בקרן ההשתלמות שלו רשומה כמוטבה גרושתו מלפני 20 שנה, זה אומר שכספי ההשתלמות יועברו לגרושה?
"נכון מאוד", מסביר עו"ד דניאל פרידנברג ,"אלא אם התקנון של הקרן מאפשר להכיר בצוואה. בכל מקרה של מחלוקת תידרש פנייה להכרעה של בית המשפט".
אבי קבע בצוואה שאחותי תירש את כספי קרן הפנסיה. אבל הקרן טוענת שיש מוטב אחר. מי צודק?
הקרן צודקת, משום שכך קובע חוק הירושה, וכל עוד לא תינתן הכרעה שיפוטית שונה הכספים יועברו למוטב.
האם ניתן לשנות מוטבים באמצעות הוראות בצוואה? או שחייבים לעדכן מול חברת הביטוח/הקרן?
עדכון המוטבים נעשה במישרין מול חברת הביטוח (ליתר דיוק: הגוף הפיננסי המנהל) ולא באמצעות צוואה, אולם חשוב לציין שטופסי עדכון המוטבים העדכניים מאפשרים להגדיר בפשטות שהמוטבים יהיו היורשים על פי צו ירושה או צו קיום צוואה.
מה הטעויות הנפוצות שאנשים עושים בכל הנוגע למינוי מוטבים?
עו"ד דניאל פרידנברג מסביר כי "נפוץ מאוד למצוא צוואות שמורישות זכויות ביטוחיות ליורשים מסוימים, אלא שעל פי חוק הירושה – אלה הוראות שלא יקוימו אם באותן הזכויות מוגדרים מוטבים אחרים. כמו כן, אנשים נוטים לזלזל בעדכוני המוטבים אחרי שינויים בחייהם ומניחים ש"הירושה קובעת", מה שגורר את הקרובים להתדיינות משפטית. בנוסף, נפוץ למצוא הוראות שאינן ברורות דיין כאשר לא מוגדרת חלוקה ברורה בין המוטבים או כאשר לשמות המוטבים מוצמד תיאור שלימים הופך לכזה שאיננו רלוונטי, כמו למשל הוראת 'לאשתי פלונית' שיכולה לייצר קונפליקט במקרה של גירושים בעתיד כאשר פלונית לא תהיה עוד אשתו".
מחוץ לפרוטוקול
המשרד שהצטרף: משרד עורכי הדין עמית פולק מטלון מצרף לשורותיו את משרדה של עו"ד רויטל סולוביי, אשר תשמש כשותפה ותוביל במשרד את תחום ייצוג הדיירים בפרויקטים של התחדשות עירונית, תחום שבו היא עוסקת למעלה מ-15 שנים.
הצטרף: עו"ד אסי מסינג, לשעבר היועץ המשפטי למשרד האוצר, מצטרף כשותף וראש תחום משפט ציבורי כלכלי במשרד הרצוג.
הצטרפה: עורכת הדין, שני לוי גצוביץ הצטרפה כשותפה לפירמת עורכי הדין בלטר גוט אלוני ושות' ותעמוד בראש תחום דיני המכרזים. לוי גצוביץ מילאה במשך כ-20 שנים שורה של תפקידים במחלקה המשפטית של עיריית תל-אביב-יפו. עו"ד אייל בר אליעזר, שותף מנהל במשרד בלטר גוט אלוני ושות' בירך על הצטרפותה.
מונה: עו"ד ד"ר גדעון פישר, מומחה בבוררויות וגישור, נבחר על ידי משרדי האוצר והמשפטים הישראליים לכהן כמפשר בינלאומי, במוסד היוקרתי ליישוב סכסוכים ICSID בלונדון, שמסונף לבנק העולמי.
ייצגו: בני משפחתו של ימנו בנימין זלקה ז"ל מיוצגים על ידי משרד עורכי הדין גולדפרב גרוס זליגמן, באמצעות השותף המנהל עו"ד טל עצמון ועו"ד רעות רחמן, ראש תחום צווארון לבן במשרד. המשרד נטל על עצמו את ייצוגה של המשפחה במטרה לסייע לה במיצוי זכויותיה כנפגעי עבירה על פי דין, בקידום בירור מלוא נסיבות המקרה, ובמתן ליווי וייעוץ משפטי בכל ההיבטים הנלווים לפרשה מזעזעת זו.
מינויים: משרד מויאל מלאכי ושות’, המתמחה בתחום הנדל”ן וההתחדשות העירונית, הודיע על שורת מינויים חדשים במשרד. עו"ד אמיר דרמר מונה לשותף, ועו"ד הגר קליין-פלג מונתה למנכ"לית המשרד.
